...
Важно: Если договор многолетний, актуальная ставка не будет рассчитана, пока договор не будет продлен на 2026 год.
При наличии кредиторской задолженности за прошлый год, необходимо в доп.соглашении в предмете договора 2026 года указать значение "Сумма без учета ндс" из расчета: итоговоая сумма с учетом ндс - 16%.
Для примера:
Договор - Многолетний.
Сумма на 2025 год - 200 000 тг.
Сумма на 2026 год - 200 000 тг.
Сумма на 2027 год - 200 000 тг.
Сумма по договору - 600 000 тг.
С учетом НДС - 224 000 по годам (за 2025/2026/2027 годы), 672 000 по договору.
Фактическая сумма за 2025 - 112 000 и т.к в Системе не учитывается кредиторская задолженность в 2025 году, то необходимо уменьшить сумму 2025 года до фактической, а задолженность перенести на 2026 год.
Затем при продлении на 2026 год, в предмете договора необходимо указать сумму соответствующую сумме договора с учетом актуальных ставок по годам и кредиторской задолженности.
Сумма на 2025 год - 100 000 тг.
Сумма на 2026 год - 300 000 тг. (т.к перенесли сумму кредиторской задолженности с 2025 на 2026)
Сумма на 2027 год - 200 000 тг.
Сумма по договору - 600 000 тг.
С учетом НДС (до 2026 - 12%, с 2026 - 16%)
Сумма на 2025 год - 112 000 тг.;
Сумма на 2026 год - 112 000 (кредиторская задолженность с 2025, облагаемая 12%) + 200 000 тг *1,16 = 344 000 тг.
Сумма на 2027 год - 200 000 тг. * 1,16 = 232000 тг.
Сумма по договору с учетом НДС - 112 000 тг. + 344 000 тг. + 232 000 тг. = 688 000.
Так как в Системе в предмете договора по умолчаниу устанавливается ставка актуальная на текущий год, 2026 = ставка 16%, то необходимо привести сумму в соответствии с данной ставкой.
688 000 тг с учетом НДС, актуальная ставка 16%, соответственно вводимое значение Цена за единицу (без учета НДС) должна соответствовать 688 000/1,16 = 593 103,45, т.е из актуальной цены с учетом ндс приводится значение без учета для корректного расчета с учетом кредиторской задолженности.
